Acercamiento a Solvencia II e IFRS 17

Fecha: 9, 12, 18, 23 y 31 de marzo de 2020 - Madrid
Tema: Control de riesgos - Solvencia II
Dirigido a: Empleados aseguradoras
Estado: Próximo
Bonificable FUNDAE: No
Presencial
Duración: 24 horas
Horario: 9 de marzo: de 09:00 a 14:00 y de 15:00 a 18:00 h. y 12, 18, 23 y 31 de marzo: de 15:30 a 19:30 h.
Precio adherida: 1180 €


Objetivos

Se pretende con éstas sesiones:

  • De un lado, obtener una visión global del marco de gestión de riesgos del sector asegurador (Solvencia II), desde un enfoque práctico a utilizar como herramienta de gestión empresarial asegurador: entender el concepto de riesgo y conocer los principales riesgos a los que está expuesta una entidad de seguros, así como su propio marco regulatorio. Por lo tanto, profundizar en la cultura de los riesgos en las entidades aseguradoras.
  • De otro lado, conocer el nuevo estándar contable IFRS17 en el sector asegurador y la adaptación de éste a la nueva normativa.

En definitiva, esta acción formativa pretende dar a conocer el actual marco normativo de los riesgos en el sector seguros -Solvencia II-  e introducir la nueva norma contable IFRS17.



Programa


Solvencia II

Introducción a Solvencia II.
Determinación del capital económico. Enfoque de fórmula estándar

  1. 1. Balance económico vs balance contable.
  • 1.1.1. Análisis de activo, valoración mark to market.
  • 1.1.2. Análisis de pasivo. Best estimate y Risk Margin.
  • 1.1.3. Medidas de valor y de riesgo
  1. 2. Solvency capital requirements (SCR) por tipo de riesgo:
  • 1.2.1 . Suscripción. 
  • 1.2.1.1.   Vida.
  • 1.2.1.2.  No Vida     
  • 1.2.2.  Mercado
  • 1.2.2.1. Renta fija y variable.
  • 1.2.2.2. Divisa
  • 1.2.2.3. Inmuebles
  • 1.2.2.4. Spread
  • 1.2.2.5. Concentración
  • 1.2.3. Contraparte
  • 1.2.4. Intangibles
  • 1.2.5. Operacional
  • 1.2.6. Fondos propios admisibles para cobertura de SCR
  1. 3. Ejercicio práctico de cumplimentación de la fórmula estándar a través de hoja de cálculo de algunos riesgos para tomar sensibilidad del capital consumido en función del riesgo asumido (suscripción, mercado, etc.).

 

IFRS 17

  1. Introducción
  2. Diferencias y similitudes con PGCEA y Solvencia II. ¿A qué entidades afecta?
  3. El modelo general: Building block approach (BBA)
  4. Pasivo bajo el modelo general (BBA) de IFRS 17
  5. Nivel de agregación: Carteras
  6. Nivel de agregación
  7. Estimación flujos futuros
  8. Valor temporal del dinero
  9. Ajustes por riesgo
  10. Margen de servicio contractual
  11. Ejemplo
  12. Cuenta técnica: ejemplo
  13. Implicaciones de la IFRS 17 para el sector seguros: adaptación a la nueva normativa.

 Acercamiento a Solvencia II e IFRS17

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